Как отразить НДФЛ с отпускных в 6-НДФЛ за 2022 год?
Добрый день! Прошу помочь с вопросом касаемо отражения НДФЛ с отпускных в 6-НДФЛ за полугодие 2022г.
Отпускные выплачены 30.06.22, НДФЛ тоже перечислен в этот же день. В отчете за 6 месяцев я не указала НДФЛ в разделе 1, так как крайний срок уплаты получается 01.07-а это уже сл.отчетный период. В разделе 2 по строке сумма удержанная я включила этот НДФЛ. Подскажите верно ли так делать?
Отпускные выплачены 30.06.22, НДФЛ тоже перечислен в этот же день. В отчете за 6 месяцев я не указала НДФЛ в разделе 1, так как крайний срок уплаты получается 01.07-а это уже сл.отчетный период. В разделе 2 по строке сумма удержанная я включила этот НДФЛ. Подскажите верно ли так делать?
Comments
-
Добрый день,Цитата: Прошу помочь с вопросом касаемо отражения НДФЛ с отпускных в 6-НДФЛ за полугодие 2022г.Отпускные выплачены 30.06.22, НДФЛ тоже перечислен в этот же день. В отчете за 6 месяцев я не указала НДФЛ в разделе 1, так как крайний срок уплаты получается 01.07-а это уже сл.отчетный период.Вы неверно заполнили Расчет, вы обязаны были отразить сумму НДФЛ, удержанную 30.06.2022 отразить в Р1 Расчета 6-НДФЛ за полугодие, указав по стр. 021 - 01.07.2022 - отражаем по дате удержания налога, а не по сроку перечисления. Письмо ФНС от 12.04.21 № БС-4-11/4935@Цитата: В разделе 2 по строке сумма удержанная я включила этот НДФЛ.Это верно.
Ваши Раздел 1 (стр. 020) и Раздел 2 (стр. 160) не сойдутся, хотя должны, т.к по этим строкам отражаются одни и те же данные.
Вам следует сдать уточненный Расчет за полугодие - добавить удержанный НДФЛ 30.06.2022 в Раздел 1 и за 9 мес - убрать удержанный НДФЛ 30.06.2022 из Раздела 1. -
спасибо !
-
Рада была помочь. Удачи Вам и будьте здоровы.
