Красное сторно с минусом по счету 68 в 1С 8.3
Добрый День!
1С Предприятие 8.3 (8.3.6.2014)
Бухгалтерия Предприятия (базовая) ред. 3.0 (3.0.40.37)
ООО на ОСНО, ПБУ 18 не используем
В апреле у нас убыток -128197,60
По результатам операции "закрытие месяца" формируется проводка Д 99.01.1 К 68.04.1 -25640 красным
В целом по итогам II квартала у нас прибыль, налог к уплате формируется верно.
За I квартал тоже прибыль, но январь был убыточным.
Объясните мне, пожалуйста, верна ли эта проводка? В налоговую буду подавать главную книгу, в т.ч. и по 68 счету (у нас камеральная проверка по НДС, т.к. пользуемся льготой). Заполняю ее вручную, т.к. расписываю раздельный учет по НДС. Вроде я понимаю мысли 1С, но что-то в сомнениях, если вручную укажу это красное сторно по 68.04 в своей главной книге. Все документы перепроводила и за 2014 год, и за I и II кварталы 2015г.
1С Предприятие 8.3 (8.3.6.2014)
Бухгалтерия Предприятия (базовая) ред. 3.0 (3.0.40.37)
ООО на ОСНО, ПБУ 18 не используем
В апреле у нас убыток -128197,60
По результатам операции "закрытие месяца" формируется проводка Д 99.01.1 К 68.04.1 -25640 красным
В целом по итогам II квартала у нас прибыль, налог к уплате формируется верно.
За I квартал тоже прибыль, но январь был убыточным.
Объясните мне, пожалуйста, верна ли эта проводка? В налоговую буду подавать главную книгу, в т.ч. и по 68 счету (у нас камеральная проверка по НДС, т.к. пользуемся льготой). Заполняю ее вручную, т.к. расписываю раздельный учет по НДС. Вроде я понимаю мысли 1С, но что-то в сомнениях, если вручную укажу это красное сторно по 68.04 в своей главной книге. Все документы перепроводила и за 2014 год, и за I и II кварталы 2015г.
Comments
-
Добрый день!
А что вас смущает? Налог на прибыль считается нарастающим итогом.
Январь прибыль 20000 - налог на прибыль 4000 -
Дт 99 Кт 68.04.1 4000
январь- февраль прибыль 25000 налог на прибыль 5000
Дт 99 Кт 68.04.1 1000
январь- март прибыль 25000 налог на прибыль 5000
Дт 99 Кт 68.04.1 ноль...
Январь-февраль прибыль 20000 налог на прибыль 4000
Дт 99 Кт 68.04.1 -1000 (минус)
Сальдо по кредиту 68.04.1 по аналитике налог/взносы начислено уплачено должно быть 4000. -
Смущает то, в убыточном январе такой проводки программа не создавала. Я раньше с убытком не сталкивалась, работала в прибыльной организации, а здесь фирма новая.
-
Цитата: Смущает то, в убыточном январе такой проводки программа не создавала. Я раньше с убытком не сталкивалась, работала в прибыльной организации, а здесь фирма новая.Цитата: Январь прибыль 20000 - налог на прибыль 4000 -Дт 99 Кт 68.04.1 4000Январь прибыль 0 - налог на прибыль 0-
Дт 99 Кт 68.04.1 - не надо делать...
Исправлять то еще нечего...
Прибыль считается нарастающим итогом... -
Хорошо, Спасибо большое за ответы.
